18 ข้อคิดลดหย่อนภาษีด้วย LTF สำหรับมนุษย์เงินเดือน กระทู้สนทนา LTF มนุษย์เงินเดือน ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา กองทุนรวม วิชาการ มนุษย์เงินเดือนมีรายได้เข้ามาแน่นอนทุกเดือน แต่ต้องแลกมาด้วยการสร้างกำไรตอบแทนกลับคืนบริษัทและเสียภาษีเงินได้ให้รัฐ ยิ่งเงินเดือนสูงยิ่งเสียภาษีเยอะในอัตราก้าวหน้าสูงสุด 35% ทำให้รายได้เติบโตไม่เต็มที่ อิสรภาพทางการเงินจึงเป็นไปได้ยากสำหรับมนุษย์เงินเดือน ผมขอแชร์ข้อคิดจากประสบการณ์ตรงในการลงทุนกองทุนรวมหุ้นระยะยาว (LTF) เพื่อลดหย่อนภาษีครับ 1. รู้จัก LTF ประหยัดภาษี เป็นกองทุนที่ใช้ลดหย่อนภาษีและนำเงินคุณไปลงทุนในหุ้นไม่น้อยกว่า 65% โดยซื้อ LTF เพื่อใช้สิทธิ์ได้ไม่เกิน 15% ของเงินได้ทั้งปีและสูงสุดไม่เกิน 500,000 บาทต่อปี ซื้อปีไหนก็ใช้ลดหย่อนปีภาษีเงินได้ปีนั้นและใช้ยื่นแบบภาษีในมี.ค.ปีถัดไป ไม่บังคับว่าซื้อแล้วต้องซื้ออีกขึ้นอยู่ความสมัครใจ 2. อดเปรี้ยวไว้กินหวาน ถือครองอย่างน้อย 5 ปีปฎิทินถึงจะขายได้ เช่น ซื้อ LTF ปี 2556 ขายได้ปี 2560 ซื้อหรือขายเดือนไหนก็ได้นับปีเป็นหลัก เงินออมที่เอามาลงทุนควรเป็นเงินเย็น เพื่อลดหย่อนภาษีและรับโอกาสผลตอบแทนสูง 3. หลากหลายทางเลือก มี LTF หลายกองทุนให้เลือก หาซื้อได้ง่ายตามธนาคารต่างๆหรือที่บลจ.โดยตรง ซึ่งมีนโยบายการลงทุนทำให้ผลตอบแทนต่างกัน เช่น ลงทุนตามดัชนีตลาดหุ้น, ลงทุนเน้นหุ้นปันผล, ลงทุนเน้นหุ้นเติบโตสูง, ลงทุนหุ้นไม่เกิน 70% เป็นต้น ส่วนค่าธรรมเนียมต่างกันเล็กน้อยและถูกกว่ากองทุนประเทศอื่นๆ 4. ลงทุนด้วยมืออาชีพ บริหารกองทุนด้วยผู้จัดการกองทุนและทีมงานที่มีประสบการณ์เชี่ยวชาญพิเศษ ที่สำคัญมีระบบบริหารข้อมูลที่มีประสิทธิภาพ สังเกตกองทุนไหนบริหารได้ดีจากผลตอบแทนชนะตลาดในระยะยาว 5. จังหวะลงทุน ควรซื้อกองทุนตอนดัชนีหุ้นตกแรงช่วงตกต่ำสุดยิ่งดี แต่ยากที่จะคาดได้ ผมคอยติดตามดัชนีหุ้นเป็นระยะและทยอยซื้อ LTF ตอนดัชนีหุ้นตกมาถึงจุดที่น่าสนใจ 6. เปรียบเทียบผลงาน เลือกลงทุนในกองทุนที่มีผลงานติดอันดับผลตอบแทนสูงสุดย้อนหลัง 3 หรือ 5 ปี ใน 10 อันดับแรก และควรดูระดับความเสี่ยงด้วยไม่ให้เกินระดับที่คุณรับได้ ขอแนะนำให้ดูจากเว็บไซต์ MorningStarThailand ข้อมูลครบถ้วนทุกกองทุน 7. ระดับความเสี่ยง ธรรมชาติการลงทุนเสี่ยงสูงผลตอบแทนสูง (High Risk High Return) แต่พลาดก็ขาดทุนเยอะนะ LTF จัดเป็นกองทุนมีความเสี่ยงสูงเพราะเงินลงทุนส่วนใหญ่อยู่ในหุ้น แต่ละกองทุน LTF มีระดับความเสี่ยงต่างกันตามนโยบายการลงทุน 8. ขาดทุนรับได้ ถนนการลงทุนไม่ได้โรยด้วยกลีบกุหลาบต้องเคยผ่านประสบการณ์ขาดทุนกันทั้งนั้น สิ่งสำคัญคือจดจำบทเรียนจากการขาดทุนเพื่อปรับกลยุทธ์การลงทุนสร้างกำไรระยะยาว 9. กำไรจากภาษีได้คืน ลงทุนแล้วได้กำไรทันทีนั้นหายาก ซึ่งการลงทุนใน LTF ทำได้ เพราะได้กำไรจากภาษีคืนตามอัตราภาษีที่ถูกเรียกเก็บ เช่น อัตราภาษี 20% ลงทุน 50,000 บาทจะได้ภาษีคืน 10,000 บาทเท่ากับกำไรจากภาษีคืน 20% (อัตราภาษีจริงเป็นแบบขั้นบันไดต้องลองใส่ Excel คำนวณหาจำนวนภาษีคืนจริง) 10. กำไรจากส่วนต่างราคา ปกติกองทุนขายครั้งแรกที่ราคาหน่วยละ 10 บาท หลายคนเข้าใจผิดคิดว่ากำไรดีกว่ากองทุนที่เปิดมานานที่ราคาสูงแล้ว หรือ กองทุนที่ขาดทุนเรื้อรังราคาต่ำมาก อันที่จริงกำไรเกิดจากส่วนต่างราคาต่อหน่วยระหว่างตอนซื้อกับตอนขายซึ่งขึ้นลงตามผลการดำเนินงานโดยตรง 11. กำไรจากเงินปันผล เป็นการดึงกำไรบางส่วนจากส่วนต่างราคามาปันผลก่อน ข้อดีคือเอาเงินปันผลไปทำอย่างอื่นได้ แต่ข้อเสียคือถูกหักภาษี 10% ของจำนวนเงินปันผล ซึ่งกองทุน LTF มีให้เลือกทั้งแบบปันผลและไม่ปันผล 12. อัตราภาษีสูงยิ่งน่าลงทุน โครงสร้างภาษีออกแบบให้ผู้มีรายได้สูงเสียภาษีอัตราที่สูงกว่า ดังนั้นการลดหย่อนภาษีจึงสูงกว่าด้วย เช่น ซื้อ LTF 50,000 บาท อัตราภาษี 10% ได้ภาษีคืน 5,000 บาท แต่อัตราภาษี 30% ได้ภาษีคืน 15,000 บาท 13. ลงทุนสม่ำเสมอทุกเดือน หุ้นขึ้นหุ้นลงคาดการณ์ยาก หันมาเลือกหักบัญชีอัตโนมัติลงทุน LTF ทุกเดือนดีกว่า และแบ่งเงินบางส่วนซื้อเองไว้ดูฝีมือก็ดีเหมือนกันครับ ข้อดีอีกอย่างบางคนเก็บเงินไม่เก่งจะได้ฝึกวินัยการออมและการลงทุน 14. ชำระด้วยบัตรเครดิต หลายกองทุนเปิดโอกาสให้ชำระค่าซื้อ LTF ด้วยบัตรเครดิตก็ควรใช้นะ เพราะยืดระยะชำระเงินไปได้อีกสูงสุด 45-50 วันโดยไม่เสียดอกเบี้ยหากถึงวันครบกำหนดชำระบัตรเครดิตจ่ายแบบเต็มจำนวน 15. ติดตามผ่านเน็ต หาราคาย้อนหลัง ผลตอบแทน และรายละเอียดกองทุนสามารถเข้าไปดูได้จากเว็บไซต์บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุนรวม (บลจ) ที่เราซื้อไป และแนะนำให้สมัครออนไลน์เพื่อติดตามเงินที่เราลงทุนไปได้ด้วย 16. การสับเปลี่ยนกองทุน หากแนวโน้มหุ้นตกควรสับเปลี่ยนมากองทุนลงทุนหุ้นไม่เกิน 70% แนวโน้มหุ้นขึ้นควรสับเปลี่ยนมากองทุนลงทุนในหุ้น 100% ไม่ควรเปลี่ยนบ่อยควรปรับกลยุทธ์ไม่เกินปีละ 1-2 ครั้ง 17. การนำเงินมาลงทุนซ้ำ พอลงทุนไปหลายๆปีจะมีเงินลงทุน LTF ที่ครบกำหนดไถ่ถอนได้ เราสามารถถอนออกมาและลงทุนต่อในปีภาษีปัจจุบันได้ทันที ช่วยลดจำนวนเงินที่ต้องเอามาลงทุนใหม่ได้ เพราะทำงานมีประสบการณ์มากขึ้นรายได้สูงขึ้นก็มีสิทธิ์ซื้อ LTF ได้เพิ่มขึ้น ก็ไม่ต้องหาเงินมาลงทุนใหม่ทั้งหมด 18. แจ้งฝ่ายบุคคล ตั้งแต่ต้นปีควรวางแผนลดหย่อนภาษีไว้เลยและแจ้งฝ่ายบุคคลเป็นลายลักษณ์อักษร เพื่อไม่ให้หักภาษีจากเงินเดือนเกินต้องไปยื่นขอคืนภาษีในมี.ค.ปีถัดไป ซึ่งเงินส่วนนี้สามารถเอาไปฝากธนาคารหรือลงทุนอย่างอื่นได้ cr pantip/topic/31307328
Posted on: Thu, 28 Nov 2013 15:10:44 +0000