¡ESTE ES EL RESUMEN DE LOS QUE ENCONTRÓ LA CONTRALORIA EN TAMESIS AÑO 2012! Resumen del dictamen de la Auditoría del Municipio de Támesis vigencia 2012 por parte de la CGA. Cuenta de la entidad: No Fenece Gestión Fiscal: Desfavorable Control de gestión: Favorable Control Financiero: Desfavorable Estados Contables: No presentan razonablemenmte la situación financiera de la Administración Municipal de Támesis al 31 de diciembre de 2012. Calificación Negativa. Irregularidades en la contratación de Obra Pública durante el 2012. A 9 contratos de obra pública no se les realizaron la totalidad de retenciones y deducciones. 2 contratos no fueron rendidos en la plataforma “Gestión Transparente” de la CGA Los anexos del contrato 075 no corresponden en sus contenidos con el objeto del contrato. 22 contratos de obra pública no fueron publicados en el SECOP y los que si se publicaron (23) sólo cuentan con el anexo de la minuta del contrato. Los informes de supervisión de los convenios de asociación, contratos de obra y contratos de apoyo a la gestión relacionados con la ejecucución de obra civil, no presentan el análisis y los soportes que demuestren la e ejecución real de lo pagado, lo que refleja falta de control, supervivisión administrativa y vigilancia de la interventoría. Esto se presentó en la mayoría de los contratos, excepto 8. En el contrato 067 de 2012, no se evidenciaron los cambios de obra, las obras canceladas no coinciden con lo ejecutado (se cambió pintura por lavada de jardineras del parque) Dos contratos fueron celebrados para lo mismo (construcción de andenes desde la esquina de Faivy hasta Punta Brava por 22.5 millones superando la menor cuantía) Luego de reparar la cubierta de la I.E Agrícola la contraloría observó nuevamente graves deficiencias en dicha cubierta. En el contrato de prestación de servicios N° AM-006 del 04 de septiembre de 2012 que el municipio celebró con el señor Víctor Emilio Calle Gaviria por un valor de 12 millones pagado en cuatro meses de 3 millones cada uno, los aportes al SGSS fueron hechos con base en el mínimo y no sobre el 40% de lo recibido cada mes. Pero lo más grave que encontró la Contraloría es que el contratista cobró los 12 millones de pesos pero no hizo el trabajo, que consistía en la elaboración del manual de procedimiento de la oficina de control interno y control disciplinario interno y la actualización del municipío en todos los procesos del índice de gobierno abierto. Algo similar sucedió con el mismo contratista con el contrato DSPD-61 del 02 de mayo de 2012, dado que la contraloría no pudo obtener constancia de que el señor Víctor Gaviria haya rendido la información al SUI que era el objeto del contrato. Esto se presume en otro detrimento patrimonial por 8 millones de pesos. Ambos detrimentos suman 20 millones de pesos que se configuran en dos hallazgos de tipo fiscal. La Administración Municipal no creó en el 2012 el Plan de Compras y el Comité de compras, los cuáles son requisitos para la adquisición de bienes y servicios. La Administración Municipal no creó el Comité de Conciliación, que es el que evaluá las diferentes demandas y litigios que cursan ante la administración de justicia y ejerce la defensa técina de la Entidad. En relación con los contratos de suministros la contraloría observó deficiencias en el manejo documental y archivo. En un contrato de suministros celebrado con ASOTAGRO en octubre del año pasado para suministrar refrigerios a todos los estudiantes del municipio el acta de liquidación se firmó antes de ejecutarse un otrosí y se superó el tope de la mínima cuantía. En relación con la legalidad encontró que 69 contratos de obra civil, fueron clasificados como contratos de prestación de servicios con el enunciado de “contratos de apoyo a la gestión”, situación contraria a lo que determina la Ley 80 en el artículo 32, lo que llevó a que las deducciones y las retenciones fueran mla aplicadas. En 32 de los 69 contratos de obra civil los CDP y los CRP presentaron deficiencias tales como como disponibilidades a nombre de contratistas, asignación inadecuada a nombre del municipio, fechas de CRP anteriores a la fecha de perfecionamiento del contrato y montos diferentes a los del contrato. 23 celebrados con el mismo contratista por un valor de $168.362.563 millones. En los Estados Contables, a diciembre 31 de 2012 se presentaron diferencias entre el Balnace general, libro mayor oficial e informe rendido a la CGN. El Municipio no reportó a la CGN a través del CHIP el informe de control interno contable lo que da inicio a proceso administrativo sancionatorio. En el manejo del efectivo aparecen cuentas sobreestimadas y otras subestimadas, algunas del IDEA no se conciliaron antes del cierre contable de la vigencia 2012. El muncipio no registró previo al cierre de la vigencia 2012, notas débito y crédito que quedaron pendientes por depurar e identificar en diferentes cuentas bancarias. La Fiducia de la Ley 550 registra un diferencia en contra del municipio por $1.000 millones porque la administración municipal durante la vigencia 2012, no efectuó el control y registro de los recaudos y pagos que se hicieron a través de la Fiduciaria Davivienda, por lo que quedaron subestimados los ingresos y gastos del ente territorial. En el 2012 se adquirieron equipos de cómputo y comunicación por 20 millones y dos motos por 15.6 millones los cuales no se registraron en las subcuentas respectivas, lo cual denota la falta de depuración, ajuste e integralidad de la información que se procesa en la administración municipal. Hay una subestimación de la deuda con el IDEA por 168 millones de pesos Se subestimó la deuda a los fondos de pensiones en 279.7 millones de pesos DEBILIDADES DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO CONTABLE. - En el 2012 no se hizo control administrativo y contable de los recursos entregados a través de la Fiducia Davivienda - No se reclasificaron al pasivo los saldos en rojo de las cuentas bancarias. - Se registraron múltiples cuentas sin movimiento. - No se registraron los comodatos de bienes muebles e inmuebles. - No se hicieron los registros de las cuentas por cobrar por el fondo de vivienda y arrendamientos - Se hicieron significativos ajustes manuales por falta de un sistema integrado de inforamación. - No existe un módulo de activos fijos para el control de los bienes muebles e inmuebles. - No esxisten inventarios de activos actualizados. - Existen múltiples terceros en los pasivos con saldos contrarios a la naturaleza de la cuenta. - En algunos pasivos aparecen significativos valores a favor del municipio de Támesis. La administración municipal en el 2012 No cumplió con el Plan de Mejoramiento Beneficios del Proceso Auditor. Se reportaron tres observaciones en contratos de obra pública que reportaron beneficio de auditoría por un valor de $3.212.283 que fueron reintegrados al municipio por el señor José William Zapata Areiza por recibir pagos indebidos y faltantes de obra. Total hallazgos. 35 administrativos 2 disciplinarios 2 fiscales por prestación de servicios (20 millones) - Víctor G
Posted on: Fri, 25 Oct 2013 01:03:26 +0000
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